Τα κριτήρια για τον προσδιορισμό της κατηγορίας των υπαλλήλων της Γενικής Γραμματείας Δημοσίων Εσόδων, για τους οποίους θα πραγματοποιηθούν έλεγχοι της περιουσιακής τους κατάστασης, είναι τα παρακάτω:
• Απόκλιση φορολογητέου εισοδήματος με τραπεζικό υπόλοιπο.
• Μεταβολή τραπεζικών καταθέσεων.
• Εμβάσματα στο εξωτερικό.
• Απόκλιση τεκμηρίων διαβίωσης και δηλωθέντων εισοδημάτων.
• Μεταβολή περιουσιακής κατάστασης.
• Απόκτηση και μεταβίβαση περιουσιακών στοιχείων εντός του ίδιου έτους.
• Απόκλιση του συνόλου των καταθέσεων από ανάλωση κεφαλαίου.
• Υπηρεσία που υπηρετεί, θέση έργου, θέση ευθύνης, χρόνος παραμονής σε θέση ευθύνης.
• Συνυπηρέτηση με σύζυγο στην ίδια υπηρεσία.
• Σύζυγος και συγγενείς Α΄ βαθμού λογιστές.
Σύμφωνα με το Μνημόνιο μέχρι το τέλος του έτους θα πρέπει να έχουν διενεργηθεί 125 έλεγχοι προϊσταμένων Διευθύνσεων / Τμημάτων μέχρι τέλος Ιουνίου 2014 και 150 έλεγχοι περιουσιακής κατάστασης υπαλλήλων. Σημειώνεται ότι μέχρι σήμερα έχουν ολοκληρωθεί 35 έλεγχοι σε υπαλλήλους του υπουργείου Οικονομικών.
